Чему меня научило создание финансовой функции, изначально разработанной с использованием ИИ | OpenAI

Пять уроков для финансовых директоров по перестройке работы в контексте искусственного интеллекта.

• 1. Предоставьте доступ всем, а затем создайте веские причины для его использования.
• 2. Полностью перепроектировать рабочий процесс, связанный с принятием решения.
• 3. Специалисты в области финансов становятся строителями.
• 4. Высокая скорость работы в паре при четкой подотчетности и контроле.
• 5. Измерьте ценность единицы интеллекта.
• Возможность для финансового директора

• 1. Предоставьте доступ всем, а затем создайте веские причины для его использования.
• 2. Полностью перепроектировать рабочий процесс, связанный с принятием решения.
• 3. Специалисты в области финансов становятся строителями.
• 4. Высокая скорость работы в паре при четкой подотчетности и контроле.
• 5. Измерьте ценность единицы интеллекта.
• Возможность для финансового директора

Финансовая деятельность стала функционировать в режиме реального времени. На мой взгляд, возможности гораздо шире, чем просто более быстрое закрытие отчетности или более частое обновление прогнозов. Речь идет о том, чтобы видеть бизнес по мере его изменений, помогать руководителям действовать быстрее и предоставлять финансовым командам больше времени для формирования дальнейших планов.

Когда я пришел в OpenAI два года назад, в компании, которая росла с невероятной скоростью, была лишь небольшая финансовая команда. Нам нужно было создать это подразделение с нуля и сделать ИИ основополагающим элементом нашей работы, принятия решений и поддержки бизнеса.

Я также увидел знакомую отправную точку. Закрытие бухгалтерских книг и обновление прогнозов по-прежнему требовали ручной, повторяющейся работы: поиска информации, объяснения изменений и сбора данных для принятия решения. У нас был доступ к самым передовым в мире инструментам искусственного интеллекта, и мы все еще учились перестраивать финансовую систему с их помощью.

Поэтому мы поставили перед собой две амбициозные цели: закрытие позиции в нулевой день и автоматизированное, постоянно обновляемое прогнозирование.

Идея закрытия нулевого дня заключается в том, чтобы предоставить руководителям в режиме реального времени, согласованное и отслеживаемое представление о финансовом положении компании. Непрерывное прогнозирование строится на этой основе, показывая, как меняется бизнес, что может произойти дальше и какие решения могут изменить результат.

Мы продолжаем двигаться к достижению обеих целей. Эта работа уже изменила методы работы нашей команды. Она вывела нас за рамки статических электронных таблиц, ручного поиска подтверждающих записей и презентаций, позволив перейти к использованию инструментов, основанных на полном контексте и данных бизнеса. Кроме того, она дала финансовым специалистам возможность создавать инструменты, необходимые для их работы, и расширять свои знания и опыт.

Для меня в этом и заключается истинное преимущество финансового подразделения, изначально созданного с использованием ИИ: команда, которая понимает происходящее в режиме реального времени, помогает руководителям видеть варианты действий на будущее и дает бизнесу больше времени для принятия решений, пока результат еще может измениться.

Для достижения этой цели требуется нечто большее, чем просто внедрение новых технологий. Необходимо перестроить работу, сосредоточившись на важных решениях, предоставить людям возможность экспериментировать, внедрить четкую систему подотчетности в каждый рабочий процесс и измерять эффективность работы ИИ для обеспечения очевидной окупаемости инвестиций.

Вот пять практических уроков из нашего опыта, которые может применить каждый финансовый директор.

1. Предоставьте доступ всем, а затем создайте веские причины для его использования.

Первым шагом стал широкий доступ. Людям необходима свобода для изучения ИИ в контексте своей работы. Доступ приносит наибольшую пользу, когда он сочетается со структурированными экспериментами, направленными на решение реальных проблем.

Мы пригласили инженеров по продажам на финансовый хакатон и попросили команду представить проекты, которые они хотели бы преобразовать. Одним из результатов стал IR-GPT, специализированный GPT, основанный на утвержденных материалах, которые наша команда по связям с инвесторами использует для ответа на вопросы в рамках комплексной проверки. Мы также начали создавать специализированные GPT для таких областей, как закупки и налогообложение.

Хакатон превратил ИИ из абстрактной возможности в работающий инструмент. За один день люди смогли определить повторяющуюся задачу, разработать решение, протестировать его с коллегами и улучшить. Примеры использования были предложены людьми, непосредственно работающими над проектом, а технические специалисты помогли ускорить процесс.

Для финансовых директоров урок прост: необходимы эксперименты «снизу вверх» и стратегия «сверху вниз». Передайте безопасный и эффективный ИИ в руки людей и позвольте тем, кто непосредственно работает, находить лучшие способы выполнения задач. В то же время, сосредоточьте внимание и ресурсы руководства на изменениях, которые будут наиболее важны для бизнеса. Настоящая возможность открывается, когда встречаются два подхода: практические идеи с передовой, применяемые к вашим важнейшим приоритетам.

2. Полностью перепроектировать рабочий процесс, связанный с принятием решения.

Финансовые отделы тратят огромные усилия на сбор исходных данных для принятия решения. Анализ прогнозов может потребовать от сотрудников поиска последних данных, сверки электронных таблиц, объяснения отклонений, построения диаграмм, подготовки документов и преобразования этих документов в презентации. В конечном итоге анализ доходит до лица, принимающего решение, но большая часть времени команды уже потрачена на его подготовку.

Искусственный интеллект меняет структуру работы. Финансовые руководители могут перестроить весь процесс, от исходных данных до принятия решений.

Рассмотрим закрытие отчетного периода. Каждый финансовый директор знает ежемесячный процесс: фактические данные в одной системе, заказы на закупку в другой, начисления в электронной таблице, а объяснение отклонений скрыто в переписке.

Мы работаем над другой операционной моделью. Цель закрытия нулевого дня — объединить утвержденные планы расходов, фактические данные главной книги, заказы на покупку, начисления и детали транзакций в непрерывно сверяемую систему. Каждое отклонение можно отследить до соответствующей операции. Искусственный интеллект может подготовить первоначальное объяснение и отметить исключения, требующие внимания. Финансовый отдел проверяет цифры, принимает решения и принимает окончательное решение.

Завершение не исчезает. Исчезает лишь суматоха по восстановлению бизнеса после окончания отчетного периода.

Эта согласованная основа может обеспечить непрерывное обновление прогноза. Наша команда разрабатывает рабочие процессы, которые объединяют статистические модели, переговоры с клиентами, данные на уровне отдельных клиентов, операционные данные и финансовые решения.

Мы выходим за рамки ограничений электронных таблиц и переходим к более интерактивным инструментам, которые объединяют статистический прогноз, подтверждающие данные и сценарии в одном режиме реального времени. Руководители могут видеть, что изменилось, почему это изменилось и какие решения могут повлиять на результат. Если в базовом плане отсутствует подтверждение от нового клиента, система может отобразить подтверждающие данные и показать, как корректировка повлияет на квартал или год. Финансовый отдел может проверить предположения, сравнить сценарии и решить, следует ли обновить утвержденный прогноз.

Интерактивное прогнозирование и планирование сценариев

Такой же подход может помочь руководителям принимать более обоснованные решения о распределении капитала. Финансовая команда может увидеть, где маркетинговые расходы приносят отдачу, где результаты ухудшаются и что может означать перераспределение следующего доллара.

Динамическое распределение капитала: кривые убывающей доходности указывают на области, где следует перераспределить инвестиции.

Автоматизированное прогнозирование — вот наша цель. Постоянно обновляемая информация, более быстрый анализ сценариев и четкая ответственность за финансы — вот как мы к этому придем.

Главный вывод заключается в том, чтобы начать с важного решения и двигаться в обратном направлении. Составьте карту данных, инструментов, согласований и этапов передачи информации, необходимых для его принятия. Затем определите, какие части ИИ может анализировать, координировать или выполнять. Это повысит скорость и качество всего цикла принятия решений.

3. Специалисты в области финансов становятся строителями.

Более масштабная трансформация заключается в том, что теперь финансовые специалисты могут создавать инструменты, необходимые для их работы.

Недавние исследования OpenAI показывают, что 40% специалистов в области финансов используют ИИ в работе, выходящей за рамки традиционных финансов, а 22% — в задачах, связанных с инженерной деятельностью.

Вся моя команда занимается созданием пользовательских панелей мониторинга и инструментов на основе ИИ с использованием ChatGPT Work и Codex. Работа переходит от статических моделей Excel и презентаций PowerPoint к интерактивным панелям мониторинга, которые отображают полный контекст и данные бизнеса. Эти инструменты могут продолжать анализ, отвечать на уточняющие вопросы и обновляться по мере изменения базовой информации.

Один из наших коллег, занимающийся рекламным бизнесом, никогда раньше не программировал. Он использовал Codex для создания инструмента, который преобразует наш ежемесячный прогноз рекламных расходов в еженедельные и ежедневные планы. Инструмент учитывает рабочие дни и праздники, сравнивает прогнозы и связывает все показатели с утвержденной моделью. Руководители отдела маркетинга могут быстро увидеть, что изменилось, куда инвестировать и какие дополнительные расходы могут окупиться.

Теперь люди, понимающие проблему, могут формировать решение. Создание этих инструментов также побуждает их переосмыслить привычный способ выполнения работы. Специалист в области финансов может создать необходимую бизнесу инфраструктуру принятия решений, протестировать ее с коллегами и совершенствовать по мере развития работы.

Финансовые команды не становятся менее специализированными. Напротив, они получают возможность расширять сферу своей компетенции.

4. Высокая скорость работы в паре при четкой подотчетности и контроле.

IR-GPT преподал нам важный урок о контроле. Вопросы, задаваемые инвесторами в ходе проверки благонадежности, могут потребовать от аналитика поиска информации в ранее использованных материалах, составления ответа, проверки согласованности и координации проверки. Благодаря специально разработанной системе GPT, основанной на проверенных источниках, работа, которая раньше занимала часы, а иногда и всю ночь, теперь позволяет получить качественный черновик за считанные секунды.

Человеческий фактор остается центральным. Наша команда по связям с инвесторами читает черновик, добавляет свои суждения и контекст, а также проверяет, чтобы наши ответы оставались согласованными между инвесторами. Искусственный интеллект ускоряет работу. Результатом являются люди.

Это правильная модель для финансового отдела. Финансовые директора должны сотрудничать с ИТ-отделами и отделами управления, чтобы определить, к каким данным может получить доступ система ИИ, какие действия она может предпринять, когда требуется одобрение и когда следует передать проблему на рассмотрение вышестоящему руководству. Каждый результат должен быть связан с надежным источником. Каждый прогноз должен сопровождаться четким объяснением. Каждое изменение утвержденного базового показателя должно требовать разрешения финансового отдела.

Кратковременный бум «максимизации токенов» прошел. Теперь легко устанавливать лимиты использования, контролировать бюджет, предоставлять доступ на основе ролей, устанавливать правила маршрутизации моделей и пороговые значения для утверждения. Финансовые директора могут управлять использованием ИИ с той же дисциплиной, что и при управлении любыми переменными расходами, предоставляя командам возможность для разработки и экспериментирования.

Четкая подотчетность создает уверенность, необходимую для более быстрого принятия решений. По мере ускорения процессов анализа, сверки и подготовки, у финансовых специалистов появляется больше времени для проверки предположений, консультирования бизнеса и принятия взвешенных решений.

5. Измерьте ценность единицы интеллекта.

Финансовым директорам необходима система оценки эффективности ИИ, основанная на операционных показателях. Покупка большего количества мест или использование большего количества токенов мало что даст. Важно то, насколько хорошо выполняется работа и сколько это действительно стоит.

Для каждого рабочего процесса задайте четыре вопроса:

• Выполнил ли ИИ важную работу?
• Во сколько это обошлось, включая рабочее время сотрудников, проверку и доработку?
• Был ли результат достаточно хорош для использования?
• Это помогло нам действовать быстрее или принять более взвешенное решение?

Для финансового отдела полезная работа может означать обновление прогноза, объяснение отклонения, выполнение аудиторского запроса или ответ на вопрос совета директоров. В заключительной части отчетного периода показатели могут включать время цикла, долю автоматически сверенных транзакций, количество исключений, требующих проверки, и время, необходимое для объяснения отклонения. В прогнозировании это может включать точность прогноза, частоту обновления, время, необходимое для создания нового сценария, и качество решений, которые поддерживает прогноз.

Самая дешевая модель не всегда является самой экономичной. Если более совершенная модель позволяет получить надежный результат с меньшим количеством попыток и проверок, она может обойтись дешевле в целом.

Возможность для финансового директора

Финансовый отдел находится в центре стратегии, капитала, данных, рисков и эффективности. Это дает финансовым директорам уникальное представление о том, как работает компания, и мощный мандат на руководство ее трансформацией в сторону искусственного интеллекта.

Финансовая функция, созданная с использованием ИИ, характеризуется более быстрыми циклами, более строгим контролем, более качественными решениями и большим количеством времени для оценки ситуации. Путь начинается с продуманного рабочего процесса и расширяется за счет доказательств: предоставьте людям инструменты, помогите им перестроить работу, обеспечьте четкую подотчетность и измеряйте результаты.

Прогноз на нулевой день закрытия торгов и непрерывный прогноз отражают более широкую цель: финансовая команда, которая понимает происходящее в режиме реального времени, показывает руководителям, что может произойти дальше, и помогает компании принимать более обоснованные решения на более ранних этапах.

В результате мы получаем финансовую команду с большей производительностью и финансового директора с более четким пониманием бизнеса. Это также создает рабочую модель того, как вся компания может преобразовывать интеллектуальные решения в долгосрочную ценность. Как я всегда говорю, нельзя стать тем, чего не видишь. Если мы хотим, чтобы наши финансовые команды оценили возможности ИИ, мы должны показать им, как это выглядит — и для финансовых директоров это начинается с нас.

Моя финансовая команда показала, как это выглядит на практике, вы можете посмотреть запись здесь (откроется в новом окне) .

Источник: openai.com